Национальный банк КР оценил уязвимости банковской системы к отмыванию доходов

Нацбанк КР ужесточит контроль за обналичиванием

На общественное обсуждение вынесен проект постановления правления НБ КР о внесении изменений:

• в постановление правления НБ КР «Об утверждении Положения «О минимальных требованиях к организации внутреннего контроля в коммерческих банках в целях противодействия финансированию террористической деятельности и легализации (отмыванию) преступных доходов»; 
• в Положение «О порядке проведения обменных операций с наличной иностранной валютой в Кыргызской Республике»;
• в некоторые НПА НБ КР по вопросам противодействия финансированию террористической деятельности и легализации (отмыванию) преступных доходов (ПФПД/ЛПД).

Документ разработан для усиления мер по снижению рисков ФПД/ЛПД при проведении банками транзитных операций и операций по обналичиванию денежных средств со счетов юридических лиц и индивидуальных предпринимателей. 

«В соответствии с Отчетом о результатах национальной оценки рисков финансирования террористической деятельности и легализации (отмывания) преступных доходов за период с 2022 по 2024 год одним из рисков, требующих повышенного внимания со стороны финсектора, является использование номинальных и подконтрольных компаний, а также индивидуальных предпринимателей для обналичивания денежных средств. Этот риск отнесен к высокому уровню», - говорится в справке-обосновании к проекту постановления правления НБ КР.

В рамках выявленных схем юрлица и ИП, в том числе имеющие признаки фиктивности либо формально осуществляющие легальную деятельность, могут использоваться для получения и последующего обналичивания денежных средств, поступающих на банковские счета, в том числе полученные по переводам из-за рубежа. 

Теневые схемы и мнимая деятельность

Для придания операциям видимости законной хозяйственной деятельности могут использоваться фиктивные договорные отношения и взаиморасчеты, в том числе по поставке товаров и оказанию услуг, которые фактически не осуществляются, осуществляются в меньшем объеме или имеют иной характер. 

«Эти схемы могут носить многоступенчатый характер, когда денежные средства последовательно перечисляются через счета нескольких действующих, номинальных или подконтрольных субъектов предпринимательства с последующим их обналичиванием. Использование таких механизмов затрудняет установление действительного экономического содержания операций, источника и конечного назначения денежных средств и создает повышенные риски использования банковской системы для легализации (отмывания) преступных доходов», - говорится в справке-обосновании.

В связи с этим утвержден План действий по снижению выявленных рисков финансирования преступной деятельности и легализации (отмывания) преступных доходов на 2026 год.

Согласно Плану, в рамках задачи «Снижение риска использования номинальных / подконтрольных компаний или индивидуальных предпринимателей для обналичивания и для транзитных операций по банковским счетам» предложено рассмотреть вопрос о целесообразности применения ограничительных мер на операции по обналичиванию денежных средств с банковских счетов юрлиц и ИП через кассу банка. 

Действующее регулирование устанавливает общие требования по надлежащей проверке клиентов и мониторингу операций, однако нужна конкретизации факторов риска и действий банков применительно к транзиту и последующему обналичиванию денежных средств.

Проектом постановления предлагается внести изменения в Положение «О минимальных требованиях к организации внутреннего контроля в коммерческих банках в целях противодействия финансированию преступной деятельности и легализации (отмыванию) преступных доходов» в части усиления риск-ориентированного подхода при осуществлении операций по обналичиванию денежных средств и транзитных операций по счетам юрлиц и ИП. 

Также предложено установить признаки повышенного риска, позволяющие банкам своевременно выявлять операции:

• не соответствующие характеру и масштабу финансово-хозяйственной деятельности клиента;
• имеющие признаки транзитного движения и последующего обналичивания денежных средств;
• не имеющие очевидного экономического смысла.

При выявлении этих признаков нужно провести дополнительные меры проверки, включая анализ экономического содержания операции, источника происхождения и движения денежных средств и цели получения денег наличными. 

Отмечается, что принятие проекта постановления не повлечет негативных социальных, экономических, правовых, правозащитных, гендерных, экологических и коррупционных последствий.

Международный опыт регулирования операций по снятию наличных 

В Казахстане применяется механизм прямого регулирования объемов снятия наличных денежных средств предпринимателями с банковских счетов. Установлены предельные размеры сумм снятия наличных денежных средств в течение календарного месяца: 

• 20 млн тенге - для субъектов малого предпринимательства; 
• 120 млн тенге - для субъектов среднего предпринимательства; 
• 150 млн тенге - для субъектов крупного предпринимательства.

Дополнительно операции по снятию наличных денежных средств с банковского счета на сумму свыше 10 млн тенге подлежат финансовому мониторингу. При необходимости по таким операциям могут запрашиваться дополнительные сведения. 

В России применяется преимущественно риск-ориентированный подход.

Банк России рекомендует кредитным организациям устанавливать для юрлиц и ИП максимальный размер наличных денежных средств, которые могут быть получены с использованием корпоративных карт в течение одного дня. В рекомендациях указан размер не более 100 тысяч рублей. 

При этом учитывается совокупность признаков, свидетельствующих о повышенном риске операции. К ним относятся: 

• значительная доля снимаемых наличных денег в оборотах клиента; 
• небольшой срок деятельности юрлица; 
• минимальная налоговая нагрузка; 
• регулярное снятие денежных средств вскоре после их поступления; 
• снятие сумм, близких к установленному банком максимальному размеру; 
• использование нескольких корпоративных карт преимущественно для получения наличных денежных средств.

В Узбекистане регулирование операций по снятию наличных денежных средств основано на принципе самостоятельного распоряжения клиентом денежными средствами, находящимися на его банковском счете, в сочетании с требованиями к кассовому обслуживанию и применением мер внутреннего контроля в целях ПФПД/ЛПД. 

Согласно Гражданскому кодекса РУ, клиент сам распоряжается денежными средствами, находящимися на его счете в комбанке. Банк не вправе определять и контролировать направления использования денежных средств клиента, а также устанавливать не предусмотренные законодательством или договором ограничения права клиента распоряжаться денежными средствами по своему усмотрению. Денежные средства, находящиеся на банковском счете, могут быть получены клиентом в наличной форме в порядке, установленном законодательством. 

Однако в законодательстве Узбекистана предусмотрено преимущественное осуществление расчетов между юрлицами, а также расчетов с участием граждан, связанных с осуществлением ими предпринимательской деятельности, в безналичной форме. Проведение таких расчетов в наличной форме допускается, если иное не установлено законодательством. 

Анализ опыта Казахстана, России и Узбекистана показывает применение различных моделей регулирования операций по снятию наличных денежных средств.

Более подробно с проектом постановления можно ознакомиться по ссылке.