Почему корпоративное управление так важно для комбанков?

Об этом сообщает финансовый регулятор.

Правлением Нацбанка КР принято постановление «Об утверждении Положения «О минимальных требованиях к Кодексу корпоративного управления коммерческих банков Кыргызской Республики». Документ принят для совершенствования требований по корпоративному управлению в комбанках Кыргызстана и повышения прозрачности в системе корпоративного управления банков. 

Положение «О минимальных требованиях к Кодексу корпоративного управления коммерческих банков Кыргызской Республики» распространяется на все коммерческие банки, в том числе коммерческие банки, осуществляющие операции в соответствии с исламскими принципами банковского дела и финансирования, включая банки, имеющие «исламское окно».

Эффективное корпоративное управление в банках является одним из важнейших условий обеспечения стабильного развития банков и банковской системы в целом. 

Банк должен разработать Кодекс корпоративного управления, основанный на принципах справедливости, честности, ответственности, профессионализма и компетентности. Его целями являются повышение прозрачности принятия решений, а также и обеспечение банком соблюдения защиты законных прав и интересов всех акционеров, кредиторов, вкладчиков и клиентов банка. 

Под корпоративным управлением понимается система взаимоотношений между акционерами, советом директоров и правлением банка в части: 

• определения стратегических целей деятельности банка, путей их достижения и контроля за достижением этих целей; 
• создания стимулов трудовой деятельности, которые обеспечивают выполнение органами управления и работниками банка всех действий, необходимых для достижения стратегических целей деятельности банка; 
• достижения баланса интересов акционеров банка, его кредиторов, включая вкладчиков, и стабильного развития банка; 
• обеспечения соблюдения законодательства КР, а также внутренних документов банка.

Основными компонентами эффективного корпоративного управления в банках являются: 

• распределение полномочий, вопросов компетенции и подотчетности между органами управления банка, организация эффективной деятельности совета директоров и правления банка; 
• определение и утверждение стратегии развития деятельности банка и контроль за ее реализацией; 
• создание эффективной системы внутреннего контроля и управления рисками, и предотвращение конфликта интересов; 
• утверждение внутренних документов по вознаграждениям руководства и ключевых работников банка; 
• определение и соблюдение стандартов профессиональной этики; 
• обеспечение прозрачности деятельности банка.

Методологической основой эффективного корпоративного управления в банках и банковских группах являются рекомендации Базельского комитета по банковскому надзору. 

Для обеспечения прозрачности и эффективности системы корпоративного управления банка данным постановлением Нацбанка КР установлены требования по разработке внутреннего кодекса корпоративного управления, политики по распределению дивидендов, политики информирования, а также политики в области устойчивого развития. 

Документом усилены требования к общему собранию акционеров, совету директоров, к взаимодействию совета директоров банка с акционерами, исполнительными органами банка и ключевыми сотрудниками банка, а также требования по раскрытию информации по корпоративному управлению.

Постановлением предусмотрено внедрение принципов экологического и социального менеджмента (Ecological Social Management System), предусмотрена глава по шариатскому управлению. 

В банке, осуществляющем операции по исламским принципам банковского дела и финансирования, соблюдение стандартов шариата и обеспечение надлежащего шариатского управления является основополагающим. 

Шариатское управление для банков, осуществляющих операции по исламским принципам банковского дела и финансирования, должно включать в себя следующие элементы: 

• определение роли акционеров в решении о внедрении направления деятельности банка по исламским принципам банковского дела и финансирования и намерении соблюдать стандарты шариата и шариатского управления; 
• определение роли совета директоров в обеспечении внедрения и соблюдения надежной системы шариатского управления и стандартов шариата; 
• определение роли правления по обеспечению соблюдения шариатского управления, а также по обеспечению достаточных ресурсов для выполнения обязательств по шариатскому управлению; 
• определение роли Шариатского совета в обеспечении соблюдения стандартов шариата и содействие органам управления в организации и соблюдении норм шариатского управления и порядок взаимодействия с ними; 
• формирование уполномоченного структурного подразделения по контролю соблюдения стандартов шариата; 
• формирование уполномоченного структурного подразделения по внутреннему шариатскому аудиту; 
• раскрытие решений Шариатского совета по банковским продуктам, услугам и другим основным процедурам, которые определяют деятельность банка, осуществляющего операции по исламским принципам банковского дела и финансирования, включая политику банка в отношении сборов за просрочку платежей и обязательств по благотворительности и другие вопросы; 
• реализация инициатив по обучению и просвещению в отношении соблюдения стандартов шариата, ориентированных на все организационные уровни банка.

«Совет директоров банка, осуществляющего операции по исламским принципам банковского дела и финансирования, несет полную ответственность за обеспечение соблюдения стандартов шариата в банке. Совет директоров должен осознавать риски, связанные с несоблюдением стандартов шариата и их потенциальные последствия для банка. Совет директоров должен обеспечить соблюдение системы шариатского управления, соответствующей масштабу, операционной сложности и допустимому уровню риска банка», - гласит постановление.

Отмечается, что состав Шариатского совета должен формироваться с соблюдением баланса навыков, опыта, знаний, обеспечивающих независимость суждения каждого из них, а также обеспечивающих принятие Советом независимых и эффективных решений в интересах банка, акционеров и владельцев инвестиционных счетов. 

Деятельность Шариатского совета регулируется положением о Шариатском совете, утвержденном общим собранием акционеров. Для банка, имеющего «исламское окно», где доля активов, размещенных по исламским принципам банковского дела и финансирования, не превышает 50% от валюты баланса, деятельность Шариатского совета может регулироваться положением, утвержденном советом директоров банка, при условии, что оно будет соответствовать требованиям Положения и других НПА НБ КР в части создания и деятельности Шариатского совета.

Более подробно с нормативным правовым актом можно ознакомиться по ссылке. 

Постановление вступит в силу через 15 дней со дня опубликования.  

Напомним, на общественное обсуждение проект постановления «Об утверждении Положения «О минимальных требованиях к Кодексу корпоративного управления коммерческих банков Кыргызской Республики» был вынесен 12 августа 2024 года.

Фото: www