В чем отличие исламского банкинга от традиционного?

Для того, чтобы объяснить подробно принципы и различия двух банкингов Национальный банк КР благодаря финансовой поддержке Исламского банка развития выпустил брошюру, одобренную редакционным советом, в состав которого вошли экономисты, финансисты и представители ДУМК.

Что такое традиционный банкинг?

Традиционный банкинг - это банковские услуги по привлечению и размещению денежных средств под проценты. В традиционном банкинге взаимоотношения между банком и клиентом строятся по стандартной схеме, в которой одна из сторон является кредитором, а другая заемщиком.

Что такое исламский банкинг?

В исламском банкинге предлагается схожий традиционному банкингу пакет услуг: открываются депозиты, предоставляется финансирование, осуществляется кассовое обслуживание клиентов, переводы денежных средств. Однако услуги в исламском банкинге будут предоставлены с учетом следующих особенностей:

Правила проведения операций разрабатываются в соответствии со стандартами таких международных организаций, как Организация бухгалтерского учета и аудита для исламских финансовых институтов (AAOIFI), Совет исламских финансовых услуг (IFSB), и анализируются шариатскими учеными. В основу упомянутых выше стандартов легли правила шариата, в частности, регулирующие взаимоотношения людей (сделки, договоры и т.п.) - фикх муамалат.

Первоисточниками правил и норм фикх муамалат являются Коран и Сунна, вторичными источниками Иджма и Кыяс.

Следует отметить, что в исламском банкинге деньги - это не предмет продажи, a средство обмена и мерило стоимости.

Исламский банкинг – это услуги, где предметом сделки между банком и его клиентом выступают реальные товары, имущество или партнерство, в котором каждая из сторон несет риски.

В исламском банкинге в зависимости от вида договора клиент выступает инвестором, займодавцем, покупателем, заемщиком, партнером или предпринимателем, a банк выступает в качестве посредника, займополучателя, партнера или предпринимателя.

В исламском банкинге предусмотрен запрет на получение и выплату дохода в виде гарантированных процентов от привлечения или размещения денежных средств. Поэтому банк, осуществляющий операции по исламским принципам финансирования, получает доход путем:

• Перепродажи товаров и других активов;
• Предоставления в аренду активов с последующим выкупом;
• Оказания услуг;
• Инвестиций в бизнес.

Следует понимать, что отсутствие гарантированных процентов не означает, что финансирование предоставляется на бесплатной основе или в качестве благотворительности. Деньги, которые банк разместил в финансирование, — это деньги, привлеченные от населения, в том числе пенсионеров и других физических лиц, и банк несет ответственность за управление привлеченных денежных средств.

Также следует понимать, что в исламском банкинге запрещено использование термина «процент» в значении «прирост денег на деньги» или «плата за использование денег».

Однако, например, не запрещено применение термина «процент» для обозначения доли какого-либо числа. Так, например, 10% от 100 сомов означает десятую долю 100 сомов. Термин «процент» может быть применен для обозначения соотношения процентных долей, например, 50:50 означает, что доля каждого партнера составит ровно половину бизнеса.

Договор между банком и клиентом не должен содержать элементов неопределенности в отношении предмета договора, сроков, стоимости, товара и т.д. Клиент имеет право на полное раскрытие спецификации информации по заключаемому договору.

Запрещается вкладывать средства во вредные для общества сферы деятельности, например, производство алкогольной продукции, табачных изделий, оружия.

Не разрешается финансирование азартных игр и лотерей. Поэтому клиенту будет отказано в предоставлении средств в случае, если оно запрашивается на те направления деятельности, спонсирование которых запрещено правилами шариата.

В банке, осуществляющем операции по исламским принципам финансирования, функционируют Шариатский совет и Шариатский отдел. Эти два органа банка задействованы в управлении риском несоблюдения стандартов шариата при проведении исламским операций, у соответствующих банком принципам финансирования.

Шариатский совет – это орган банка, ответственный за соответствие политик и типовых договоров банка стандартам шариата. В состав Шариатского совета могут входить лица, соответствующие требованиям Национального банка и обладающие достаточной квалификацией и опытом работы, в том числе по вопросам шариата, исламского банковского дела и права.

Шариатский отдел – это орган банка, ответственный за осуществление мониторинга соблюдения стандартов шариата и координацию действий органов банка с Шариатским советом

Отметим, накануне состоялся форум, организованный Национальным банком КР совместно с проектом Исламского банка развития по развитию орошаемого земледелия в Иссык-Кульской и Нарынской областях по теме «Роль финансовой грамотности в развитии исламских принципов финансирования».