«Для развития ИПФ на страновом уровне нужно объединить усилия бизнеса и госорганов» – НБ КР

- Самара, расскажите, пожалуйста, что происходит в Кыргызстане на рынке исламских банковских услуг?

- Сейчас по исламским принципам финансирования операции проводят 14 финансово-кредитных организаций на основании лицензии или свидетельства Национального банка, реестр которых размещен на официальном сайте НБ КР. По исламским принципам предлагаются депозитные продукты, продукты финансирования, операции с использованием банковских карт и другие услуги.

По состоянию на конец первого квартала 2024 года, объем финансирования финансово-кредитных организаций по исламским принципам составил 7 млрд сомов, а объем депозитной базы - 4,1 млрд сомов. 

- Каким образом банки получают доход по ИПФ, ведь в исламском банкинге запрещено взимание процентов по кредиту? 

- Одной из особенностей исламского банкинга является то, что деньги не являются предметом продажи, поэтому в исламском банкинге по предоставленному финансированию предусмотрен запрет на получение и выплату дохода в виде гарантированных процентов. Но отсутствие этих процентов не означает, что финансирование предоставляется бесплатно или в виде благотворительности. 

Здесь есть два момента. Во-первых, денежные средства, которые банк разместил в финансирование, это средства, привлеченные от населения, и банк обязан их вернуть. Во-вторых, банк является коммерческой организацией, преследующей получение прибыли, и он несет административные, операционные и другие расходы по организации процесса своей деятельности.

Так как в исламском банкинге есть запрет на предоставление денег под проценты, предметом исламской банковской сделки выступают реальные товары (ФКО осуществляют операции на основе договора мурабаха) или услуги, основанные на партнерстве, в котором каждая сторона берет на себя риски (такие сделки финансирования в Кыргызстане не развиты).

Одним из самых распространенных договоров по ИПФ является мурабаха. Он предусматривает продажу товара, купленного банком по заявке клиента с условием последующей оплаты в рассрочку. Цена продажи предмета договора мурабаха покупателю состоит из суммы покупной цены товара и наценки, которая и будет доходом ФКО по операции.

- Какие есть еще отличия исламского банкинга от традиционного?

- Особенностью операций, основанных на принципах исламского финансирования, является то, что они проводятся в соответствии со стандартами шариата.

Под стандартами шариата следует понимать набор экономических или других бизнес-правил, разработанных и одобренных различными международными организациями – Организацией бухгалтерского учета и аудита исламских финансовых учреждений (AAOIFI) и Совета исламских финансовых услуг, которые устанавливают стандарты ведения исламского банкинга.

Отмечу следующие особенности:

• договор между банком и клиентом не должен содержать элементов неопределенности в отношении предмета договора, сроков, стоимости, спецификации товара, а клиент имеет право на полное раскрытие информации по заключаемому договору;
• запрещается вложение средств во вредные для общества сферы деятельности: выпуск алкогольной продукции и табачных изделий, производство оружия, финансирование азартных игр и лотерей;
• в банке, работающем по ИПФ, есть Шариатский совет - орган банка, ответственный за соразмерность политик и типовых договоров банка стандартам шариата, в который могут входить лица, соответствующие требованиям НБ КР и обладающие достаточной квалификацией и опытом работы в вопросах шариата, исламского банковского дела и права.

Несмотря на особенности исламских банковских услуг, за исламскими банковскими услугами в ФКО могут обращаться все, кто заинтересован в предлагаемых банковских продуктах, независимо от вероисповедания. 

- Каковы планы Нацбанка по развитию исламских принципов финансирования?

- Сейчас развитие исламских принципов финансирования рассматривается на страновом уровне. Cозданы законодательные предпосылки, позволяющие ИПФ развиваться. Но, кроме создания законодательных основ, необходимо объединить усилия бизнес-сообществ, госорганов и ведомств, а также работать над становлением высшего образования и подготовкой квалифицированных молодых специалистов в этом направлении. 

Принятая в 2023 году Концепция развития исламской экономической платформы в Кыргызской Республике на 2023-2027 годы охватывает названные мероприятия и предполагает создание исламской экосистемы, которая включает в себя рынок исламских банковских услуг, ценных бумаг, страхования, халал-индустрии и многое другое.

Нацбанк будет задействован в мероприятиях, заложенных в этом документе, и продолжит сотрудничество с госорганами, международными организациями и ФКО для внедрения лучших международных практик исламского банковского дела, развития продуктовой линейки исламских банковских услуг и повышения финансовой грамотности населения. 

- Спасибо Вам за беседу! 

Напомним, ранее глава отдела исламских финансовых продуктов Управления методологии надзора НБ КР Самара Майташова в соавторстве с координатором финансирования по исламским принципам проекта ИБР KGZ - 1022 «Развитие орошаемого земледелия в Иссык-Кульской и Нарынской областях Кыргызской Республики» А. Тынышова также подготовили материал об огромном потенциале Кыргызстана для развития исламского банкинга.