Новое постановление НБ КР: Меньше рисков для банков, больше поддержки для бизнеса

Правлением Национального банка КР 30 июля 2025 года принято постановление «О внесении изменений в некоторые нормативные правовые акты Национального банка Кыргызской Республики по вопросам торгового финансирования». Об этом сообщает НБ КР. 

1. В постановление правления Национального банка КР «Об утверждении Положения «О классификации активов и соответствующих отчислениях в резерв на покрытие потенциальных потерь и убытков» от 21 июля 2004 года внесено изменение в Положении о классификации активов и соответствующих отчислениях в резерв на покрытие потенциальных потерь и убытков, утвержденном вышеуказанным постановлением: 

пункт 12.1 дополнен абзацем следующего содержания: 

«Банки могут классифицировать забалансовые обязательства независимо от валюты выдачи в категории «нормальные», если они соответствуют условиям, указанным в подпункте 1 пункта 30 Инструкции по определению стандартов достаточности (адекватности) капитала коммерческих банков Кыргызской Республики, утвержденной постановлением Правления Национального банка от 12 октября 2022 года № 2022-П-12/63-1-(НПА).».

2. В постановление правления Национального банка КР «Об утверждении Инструкции по определению стандартов достаточности (адекватности) капитала банков, осуществляющих операции в соответствии с исламскими принципами банковского дела и финансирования» от 28 декабря 2009 года внесено изменение в Инструкции по определению стандартов достаточности (адекватности) капитала банков, осуществляющих операции в соответствии с исламскими принципами банковского дела и финансирования, утвержденной вышеуказанным постановлением: 

пункт 29 изложен в следующей редакции: 

«Инструкцией определяются следующие процентные размеры факторов кредитной конверсии для забалансовых обязательств: 

1) фактор кредитной конверсии - 10%: 

• а) забалансовые обязательства, по которым банк имеет право безусловного отзыва/аннулирования в любое время без предварительного уведомления клиента;

2) фактор кредитной конверсии - 20% при соблюдении всех следующих условий одновременно:

• а) срок забалансового обязательства не превышает один год; 
• б) забалансовое обязательство имеет прямую и непосредственную связь с поставкой или закупкой товаров или услуг в рамках международной торговли; 
• в) по своей природе забалансовое обязательство является самоликвидирующимся, и его погашение или исполнение обусловлено предоставлением документов, относящихся к базовой торговой сделке; 
• г) операция структурирована в соответствии с общепринятыми международными правилами и практикой в области торгового финансирования;

3) фактор кредитной конверсии - 50%: 

• а) забалансовые обязательства, связанные с конкретной сделкой (например, аккредитив, гарантирующий заказчику возмещение убытков при невыполнении подрядчиком своих обязательств в строительном проекте и другие подобные обязательства); 
• б) краткосрочные самоликвидирующиеся обязательства, связанные с торговыми операциями (например, документарный аккредитив, обеспеченный отгрузкой товаров);

4) фактор кредитной конверсии - 100%: 

• а) обязательства по предоставлению актива; 
• б) кредитные заменители (например, общие гарантии, резервные аккредитивы, гарантии по акцептованию), т.е. документы (независимо от названия), представляющие собой юридические обязательства банка по выплате средств третьей стороне, если клиент банка, от лица которого выдана гарантия или выдан аккредитив, не может выплатить средства, выданные авансом третьей стороне по договорному соглашению или подобным образом; 
• в) соглашения о продаже с последующим выкупом и продажа активов с правом контрагента вернуть актив в определенных случаях; 
• г) обязательства по покупке активов; 
• д) прочие забалансовые обязательства, не вошедшие в предыдущие категории.».

3. В постановление правления Национального банка КР «О некоторых нормативных правовых актах Национального банка Кыргызской Республики» от 28 декабря 2009 года внесено следующее изменение в Положении о классификации активов и соответствующих отчислениях в резерв на покрытие потенциальных потерь и убытков при осуществлении операций в соответствии с исламскими принципами банковского дела и финансирования, утвержденном вышеуказанным постановлением: 

пункт 42 дополнен абзацем следующего содержания: 

«Банки могут классифицировать забалансовые обязательства независимо от валюты выдачи в категории «нормальные», если они соответствуют условиям фактора кредитной конверсии в размере 20%, указанным в пункте 29 Инструкции по определению стандартов достаточности (адекватности) капитала банков, осуществляющих операции в соответствии с исламскими принципами банковского дела и финансирования, утвержденной постановлением Правления Национального банка от 28 декабря 2009 г. № 51/4.».

4. В постановление правления Национального банка КР «Об утверждении Инструкции по определению стандартов достаточности (адекватности) капитала коммерческих банков Кыргызской Республики» от 12 октября 2022 года внесены изменения в Инструкции по определению стандартов достаточности (адекватности) капитала коммерческих банков Кыргызской Республики, утвержденной вышеуказанным постановлением: 

пункт 30 изложен в следующей редакции: 

«Инструкцией определяются следующие процентные размеры факторов кредитной конверсии для забалансовых обязательств: 

1) низкий риск (фактор кредитной конверсии – 20%) при соблюдении всех следующих условий одновременно:

• а) срок забалансового обязательства не превышает один год; 
• б) забалансовое обязательство имеет прямую и непосредственную связь с поставкой или закупкой товаров или услуг в рамках международной торговли; 
• в) по своей природе забалансовое обязательство является самоликвидирующимся, и его погашение или исполнение обусловлено предоставлением документов, относящихся к базовой торговой сделке; 
• г) операция структурирована в соответствии с общепринятыми международными правилами и практикой в области торгового финансирования;

2) средний риск (фактор кредитной конверсии - 50%): 

• а) забалансовые обязательства, связанные с конкретной сделкой (например, аккредитив, гарантирующий заказчику возмещение убытков при невыполнении подрядчиком своих обязательств в строительном проекте и другие подобные обязательства); 
• б) краткосрочные самоликвидирующиеся обязательства, связанные с торговыми операциями (например, документарный аккредитив, обеспеченный отгрузкой товаров);

3) полный риск (фактор кредитной конверсии - 100%): 

• а) обязательства на выдачу кредитов; 
• б) прямые кредитные заменители (например, общие гарантии по кредитам, резервные аккредитивы, гарантии по акцептованию), т.е. документы (независимо от названия), представляющие собой юридические обязательства банка по выплате средств третьей стороне, если клиент банка, от лица которого выдана гарантия или выдан аккредитив, не может выплатить средства, выданные авансом третьей стороне по контрактному соглашению или подобным образом; 
• в) соглашения о продаже с последующим выкупом и продажа активов, с правом контрагента вернуть актив в определенных случаях; 
• г) обязательства по покупке активов; 
• д) все прочие забалансовые обязательства, не вошедшие в предыдущие категории.»;

Более подробно с постановлением можно ознакомиться по ссылке на сайте Национального банка. 

Напомним, на общественное обсуждение проект постановления правления НБ КР «О внесении изменений в некоторые нормативные правовые акты Национального банка Кыргызской Республики по вопросам торгового финансирования» был вынесен 1 июля 2025 года. В документе отмечалось, что сейчас регулирование не в полной мере учитывает специфику инструментов торгового финансирования, в частности, краткосрочные, самоликвидирующиеся обязательства, связанные с международной торговлей, приравниваются по уровню риска к более рискованным обязательствам. Это приводит к формированию банками дополнительных резервов и удержанию повышенного уровня капитала под операции, которые по своей сути несут меньший риск.

Фото: www